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Pendente de validaçãoOdoo 20.0Community e Enterprise

Como lançar uma fatura de fornecedor

Para que serve?​

Lançar a fatura de um fornecedor regista a dívida ao fornecedor, o gasto (ou o investimento) e o IVA que a empresa pode deduzir. É a partir das faturas confirmadas que o Odoo calcula o IVA dedutível do período, as retenções na fonte a entregar e o que falta pagar a cada fornecedor.

Quando utilizar?​

  • Recebeu uma fatura de compra em papel ou por e-mail e quer registá-la.
  • A fatura chegou em PDF e prefere escrevê-la à mão, ou a leitura automática não a reconheceu.
  • Uma fatura ficou em rascunho e tem de ser completada e confirmada.
  • A fatura tem retenção na fonte, ou vem sem IVA porque é a empresa que o liquida (autoliquidação): um fornecedor de outro país da União Europeia, ou um fornecedor português de construção civil, sucatas e outros casos com um motivo de autoliquidação. Siga os mesmos passos e veja «Quando há retenção na fonte ou autoliquidação». Na autoliquidação em Portugal, o motivo escolhe-se no passo 4, antes das linhas. Com os motivos M42 (imóveis) e M43 (ouro), leia primeiro o aviso dessa secção: hoje, este procedimento não serve para eles.

Onde encontrar?​

Contabilidade › Lançar › Faturas de fornecedores (no grupo Compras). A lista abre com os filtros Por pagar e Faturas de Fornecedor ou Recibo.

Antes de começar​

  • O seu perfil é Contabilista ou Responsável fiscal.
  • O fornecedor existe nos contactos, com o NIF. Se não existir, escolha Criar e editar… no campo Fornecedor e preencha o NIF.
  • A fatura está em nome da empresa, com o NIF da empresa, e tem os elementos de uma fatura (número, data, NIF do fornecedor, valores e taxas de IVA). Sem isso o IVA não é dedutível, mesmo que o Odoo o calcule. Pendente de validação por contabilista certificado: condições formais de dedução (CIVA, art. 19.º, n.º 2, e art. 36.º).
  • Tem a fatura à frente: número, data, valores sem IVA e taxa de IVA de cada linha.

Como utilizar​

  1. Na lista, carregue em Novo. A fatura abre em rascunho, no diário Compras, com Fatura de Fornecedor escolhido no topo. Deixe-o assim: Recibo, ao lado, é para outro tipo de documento e não é tratado aqui.
  2. Em Fornecedor, escreva parte do nome e escolha-o, por exemplo Papelaria Central, Lda. A morada e o NIF aparecem por baixo.
  3. Em Referência da Fatura, escreva o número da fatura do fornecedor tal como vem no papel, por exemplo FT A2026/318.
  4. Deixe Motivo de isenção do fornecedor? vazio, salvo quando a fatura vem sem IVA e indica um motivo de autoliquidação: nesse caso escolha-o já aqui, antes das linhas, porque é ele que põe a taxa de IVA em cada linha nova (ver «Quando há retenção na fonte ou autoliquidação»). Por baixo das datas há a secção fechada Operações especiais, com Classificação intracomunitária?, Tipo de transação SAF-T?, Completar Automaticamente?, Data de pagamento/colocação à disposição do rendimento? e Comissão de intermediação?. Numa compra comum, como a do exemplo, ficam vazios. Pendente de validação por contabilista certificado: em que compras se preenche cada campo de Operações especiais. Deduzir o IVA de caixa no período seguinte? não aparece na fatura de uma empresa fora do regime de IVA de caixa (ver «Notas importantes»).
  5. Em Data da Fatura de Fornecedor, escreva a data da fatura, por exemplo 27/10/2026. A Data Contabilística fica com a data de hoje (29/10/2026): é a data do lançamento e a do período do IVA. A Data de Vencimento passa a ser a data da fatura (27/10/2026). Se a fatura tem prazo de pagamento, escreva a data de vencimento que vem no papel ou escolha o prazo no campo ao lado, depois de «ou» (por exemplo 30 Dias).
  6. Em Linhas da Fatura, carregue em Adicionar uma linha. As colunas são, por esta ordem, Artigo, Categoria de despesa, Conta, Quantidade, Unidade, Preço, Impostos, Dedutível, IVA dedutível e Valor. Deixe Artigo vazio quando compra algo que não está na lista de artigos e escreva a descrição, por exemplo Papel de fotocópia A4 (20 resmas).
  7. Escolha a Categoria de despesa ou a Conta:
    • a Categoria de despesa preenche a Conta e, quando a categoria a tem, a percentagem Dedutível; abre-se uma janela Categoria de despesa que diz o que mudou, por exemplo «A conta 6228 Outros foi substituída por 6242 Combustíveis, a conta da categoria "Combustível: gasóleo".» Feche-a com Fechar;
    • sem categoria, escolha a Conta do gasto, por exemplo 6233 Material de escritório. A lista começa pelas contas de compras e de gastos.
  8. Em Preço, escreva o valor sem IVA (100,00). Em Impostos, escreva 23 e escolha 23%, a taxa de IVA que vem na fatura. A lista abre com as taxas de IVA (23%, 13%, 6%, 0%…) e, ao escrever 23, mostra também outros impostos com 23, como Retenção IRS 23% — trabalho independente (art. 151.º): escolha uma retenção só quando a fatura a tem.
  9. Grave e confira Dedutível (100%) e IVA dedutível (23,00 €) na linha, e o quadro dos totais: Valor sem Impostos 100,00 €, IVA 23% 23,00 €, Total 123,00 €. O total tem de ser igual ao da fatura em papel. Enquanto não grava, IVA dedutível mostra 0,00 €.
  10. Carregue em Confirmar.

Resultado esperado​

  • A fatura passa a Publicada e recebe o número do diário de compras, no exemplo FTF/2026/00046. No topo aparecem os botões Pagar, Nota de Crédito e Mudar para Rascunho.
  • No separador Linhas de lançamento: 6233 Material de escritório a débito 100,00 €, 2432 IVA - Dedutível a débito 23,00 € e 2211 Fornecedores gerais a crédito 123,00 €.
  • A fatura entra na lista Por pagar do fornecedor.
  • Ao lado do número aparece a etiqueta vermelha «Em atraso há 2 dias»: a Data de Vencimento ficou a data da fatura (27/10/2026), que já passou. Não é um erro do lançamento; quer dizer que, para o fiscaldoo, a fatura devia estar paga. Para a evitar, escreva o vencimento ou o prazo no passo 5.

Vídeo demonstrativo​

O vídeo começa na fatura nova, já aberta com Novo (passo 1), e mostra os passos 2 a 10 com o exemplo do artigo: Papelaria Central, Lda, FT A2026/318 de 27/10/2026, a linha Papel de fotocópia A4 (20 resmas) na conta 6233 com 100,00 € e 23%, os totais (123,00 €) e Confirmar. Não mostra a Categoria de despesa nem a coluna IVA dedutível, que não cabe na largura do vídeo.

No telemóvel, rode-o para a horizontal e veja o vídeo em ecrã inteiro: o texto do ecrã fica legível.

Lançar uma fatura de fornecedor · 34 s · sem som, com legendas · legendas (WebVTT)
Transcrição

    Quando há retenção na fonte ou autoliquidação​

    • Retenção na fonte. Quando o fornecedor indica na fatura uma retenção (por exemplo trabalho independente ou rendas), escolha-a em Impostos, ao lado da taxa de IVA. A retenção calcula-se sobre o valor sem IVA, e o Total é o valor sem IVA, mais o IVA, menos a retenção. Com a categoria Honorários, a linha vem já com Retenção IRS 23% — trabalho independente (art. 151.º): confira-a com a fatura. Numa fatura sem retenção, não escolha nenhuma. Os dois casos da demonstração, com honorários de 500,00 € da Ana Ferreira:

      • com IVA, a fatura FR 2026/42 (a situação mais comum): em Impostos, Retenção IRS 23%… e 23%. Os totais são IVA 23% 115,00 €, Retenção na fonte -115,00 € e Total 500,00 €. Nas Linhas de lançamento: 6224 Honorários a débito 500,00 €, 2432 IVA - Dedutível a débito 115,00 €, 242 Retenção de impostos sobre rendimentos a crédito 115,00 € e 2211 Fornecedores gerais a crédito 500,00 €. A retenção é 23 % de 500,00 €, não do total com IVA (615,00 €);
      • sem IVA, a fatura FR 2026/41 de uma fornecedora isenta de IVA, que o indica na fatura: só a retenção em Impostos. Fica Retenção na fonte -115,00 € e Total 385,00 €; nas linhas, 500,00 € a débito de 6224 Honorários, 115,00 € a crédito de 242 e 385,00 € a crédito de 2211.

      Pendente de validação por contabilista certificado: em que faturas a empresa tem de reter (CIRS, art. 101.º; CIRC, art. 94.º), a taxa de cada caso e quando uma fornecedora isenta de IVA fica também dispensada de retenção (CIRS, art. 101.º-B).

    • Autoliquidação de um fornecedor da União Europeia. Num serviço comprado a uma empresa de outro país da UE, o fornecedor fatura sem IVA e é a empresa que o liquida e deduz. Com um fornecedor da UE com NIF (na demonstração, a Software Berlin GmbH, DE123456704), o Odoo preenche a Posição Fiscal «Intra-comunitário (UE)» (separador Outra Informação) e põe na linha a taxa 23% EU S. As taxas «EU S» (serviços) e «EU G» (bens) só aparecem em Impostos nas faturas destes fornecedores: numa fatura de um fornecedor português, a procura por 23 não as mostra. Confira a taxa com a fatura: 23% EU S num serviço, 23% EU G em bens. Na demonstração, um serviço de 200,00 € na conta 6221 com 23% EU S ficou com IVA 23% 0,00 € e Total 200,00 €, e as Linhas de lançamento foram:

      • 6221 Trabalhos especializados a débito 200,00 €;
      • 2432 IVA - Dedutível a débito 46,00 €;
      • 2433 IVA - Liquidado a crédito 46,00 €;
      • 2211 Fornecedores gerais a crédito 200,00 €.

      A lista tem também 23% AUT UE, que o Odoo não propôs. Pendente de validação por contabilista certificado: quando se usa 23% EU S, 23% EU G ou 23% AUT UE (CIVA, art. 2.º, n.º 1, alínea e), e art. 6.º, n.º 6, alínea a); RITI nas aquisições de bens).

    • Autoliquidação em Portugal (sucatas, construção civil, licenças de emissão de gases com efeito de estufa, cortiça e eletricidade, do CIVA, art. 2.º, n.º 1, alíneas i) a n), com os motivos M30 a M34; e os casos do DL n.º 21/2007, imóveis, com o motivo M42, e do DL n.º 362/99, ouro, com o motivo M43): o fornecedor fatura sem IVA e indica o motivo, e é a empresa que liquida o IVA dessa compra e o deduz. Os passos seguintes servem só para M30 a M34; com M42 e M43, veja o aviso «Imóveis (M42) e ouro (M43)» a seguir. Faça assim:

      1. No passo 4, antes de acrescentar as linhas, escolha em Motivo de isenção do fornecedor? o motivo que vem na fatura. A lista mostra M30, M31, M32, M33, M34, M42 e M43, todos «IVA - autoliquidação». Em Pesquisar mais…, a coluna Artigo legal diz a lei de cada um: M30 a M34 são as alíneas i), j), l), m) e n) do «Artigo 2.º n.º 1 … do CIVA» (a j), M31, é a da construção civil). A coluna Campo da DP IVA, ao lado, diz «Campo 8 — isentas com direito a dedução» em todos os motivos: é o campo da declaração de quem vende sem IVA, o fornecedor, e não o da sua compra. Na compra, o campo é o que a linha da fatura mostra (no exemplo a seguir, o «campo 102»). Pendente de validação por contabilista certificado: campos da declaração periódica do fornecedor (campo 8) e do adquirente nas compras com autoliquidação.
      2. Com M30 a M34, cada linha nova vem com a taxa «AUT» do motivo. Na demonstração: M30, 23% AUT sucata; M31, 23% AUT construção; M32, 23% AUT emissões GEE; M33, 23% AUT cortiça; M34, 23% AUT eletricidade. Confira-a com a fatura e mude-a se for outra (por exemplo, 6% AUT construção numa obra a 6 %). As linhas que já existiam antes de escolher o motivo não mudam: escolha nelas a taxa à mão.
      3. Grave e confira primeiro a coluna Impostos da linha: tem de ter uma taxa «AUT». Sem taxa, o Total também é o valor sem IVA, mas o IVA não é lançado. Depois confira o quadro dos totais: IVA 23% fica a 0,00 €, porque o IVA liquidado e o dedutível se anulam, e o Total é o valor sem IVA, o que se paga ao fornecedor. Depois carregue em Confirmar.

      Na demonstração, a fatura FT CR2026/13 da Construções Rápidas, Lda, de 1.000,00 € na conta 6221 Trabalhos especializados, com M31 e 23% AUT construção, ficou com Total 1.000,00 € e o número FTF/2026/00048. As linhas, conferidas em Contabilidade › Consultar › Razão (outubro de 2026), foram:

      • 6221 Trabalhos especializados a débito 1.000,00 €;
      • 2432 IVA - Dedutível a débito 230,00 €;
      • 2433 IVA - Liquidado a crédito 230,00 €;
      • 2211 Fornecedores gerais a crédito 1.000,00 €.

      A coluna opcional Natureza da inversão do sujeito passivo da linha mostra «Serviços de construção civil (CIVA art. 2.º n.º 1 j)) - campo 102». Pendente de validação por contabilista certificado: tratamento de cada caso do CIVA, art. 2.º, n.º 1, alíneas i) a n); taxa de cada obra de construção (23 % ou 6 %); dedução do IVA autoliquidado (CIVA, art. 19.º e art. 20.º); campos da declaração periódica onde entra cada valor.

    Notas importantes​

    • IVA dedutível e período. O IVA da coluna IVA dedutível vai para a conta 2432 e entra no apuramento do IVA do período da Data Contabilística. Se a fatura é de um período já apurado, o apuramento fica desatualizado. Pendente de validação por contabilista certificado: período de dedução do IVA de uma fatura recebida depois do mês da sua data (CIVA, art. 22.º e art. 98.º).
    • IVA que não se deduz (Dedutível abaixo de 100 %). Há despesas em que só parte do IVA, ou nenhum, é dedutível (por exemplo combustíveis, viaturas ligeiras de passageiros, despesas de representação). A Categoria de despesa propõe a percentagem: na demonstração, Combustível: gasóleo pôs Dedutível a 50% e, para 60,00 € + 13,80 € de IVA, IVA dedutível de 6,90 €. A janela da categoria Honorários avisa quando a categoria não tem percentagem: «… a linha fica com 100 %. Consulte o art. 21.º do CIVA e indique a percentagem à mão se o IVA não for totalmente dedutível.» Pendente de validação por contabilista certificado: percentagem dedutível de cada tipo de despesa (CIVA, art. 21.º).
    • Hoje, confira as linhas de lançamento quando Dedutível fica abaixo de 100 %. No exemplo do gasóleo, o IVA não dedutível (6,90 €) foi para 6228 Outros com a descrição «parte privada (impostos)», e metade do valor sem IVA (30,00 €) passou de 6242 Combustíveis para 6228 Outros («parte privada»). O gasto total (66,90 €) está certo, mas a repartição não é a de um gasto da empresa. Não use estas linhas como estão para despesas da empresa sem as rever com o contabilista certificado.
    • Taxas das Regiões Autónomas. A lista Impostos tem as taxas da Madeira (marcadas «MA») e dos Açores (marcadas «AÇ»), além das do continente. Escolha a taxa que vem na fatura. Pendente de validação por contabilista certificado: em que compras se aplica a taxa de uma Região Autónoma.
    • IVA de caixa. Deduzir o IVA de caixa no período seguinte? é para uma empresa no regime de IVA de caixa: o IVA dessa compra deduz-se no período do recibo do fornecedor (o do pagamento), ou no período seguinte se marcar a opção. Numa empresa fora desse regime, como a da demonstração, o campo não aparece na fatura, nem em Operações especiais. Pendente de validação por contabilista certificado: quando se marca a opção (regime de IVA de caixa, DL n.º 71/2013).
    • Uma fatura confirmada não se altera à mão. Se o fornecedor emitiu uma nota de crédito, registe-a com Nota de Crédito. Se foi um erro de lançamento, fale com o contabilista antes de usar Mudar para Rascunho.
    • Com o PDF da fatura, o botão Carregar fatura (PDF, foto ou QR) da lista prepara o rascunho a partir do ficheiro. Confira sempre os dados com o documento antes de confirmar.

    Problemas frequentes​

    A fatura não tem IVA (Total igual ao Valor sem Impostos)​

    • Causa: a coluna Impostos da linha ficou vazia. Numa linha sem artigo de um fornecedor português, o Odoo só propõe a taxa quando um motivo de autoliquidação de M30 a M34 foi escolhido antes da linha; sem isso, na demonstração, a coluna ficou vazia. Com M42 e M43, também fica vazia.
    • O que fazer: antes de confirmar, escolha a taxa em Impostos e confira o Total com o papel. Numa autoliquidação, o Total é mesmo o valor sem IVA, mas a taxa «AUT» ou «EU» tem de estar na linha (ver «Quando há retenção na fonte ou autoliquidação»). Com M42 e M43 não há taxa «AUT» na lista: não confirme a fatura e peça o lançamento ao contabilista certificado.

    O Total tem IVA numa fatura com motivo de autoliquidação​

    • Sintoma: a fatura tem um motivo de autoliquidação em Motivo de isenção do fornecedor?, mas o Total é maior do que o valor sem IVA. Na demonstração, com M31 e a taxa 23%, 500,00 € deram IVA 23% 115,00 € e Total 615,00 €, e Confirmar publicou a fatura sem nenhum aviso.
    • Causa: a linha tem uma taxa normal em vez da taxa «AUT» do motivo. Acontece quando o motivo é escolhido depois de a linha existir (a taxa da linha não muda) ou quando a taxa é mudada à mão. O Odoo não avisa.
    • O que fazer: antes de confirmar, escolha em Impostos a taxa «AUT» do motivo e confira que IVA 23% fica a 0,00 € e que o Total é o valor sem IVA. Se a fatura já foi confirmada, fale com o contabilista antes de usar Mudar para Rascunho.

    «Este documento pode ser um duplicado de …»​

    • Sintoma: ao gravar uma fatura com a Referência da Fatura de outra do mesmo fornecedor, aparece no topo «Este documento pode ser um duplicado de FT A2026/318 at 123,00 €».
    • Causa: já há uma fatura desse fornecedor com a mesma referência.
    • O que fazer: procure a fatura com essa referência na lista. Se é a mesma, descarte o rascunho; não lance a mesma fatura duas vezes, porque o IVA seria deduzido duas vezes.

    «Há campos obrigatórios por preencher»​

    • Sintoma: ao gravar ou confirmar aparece «Há campos obrigatórios por preencher. Preencha os campos assinalados a vermelho para poder guardar.»
    • Causa: falta um campo obrigatório; no teste, a Data da Fatura de Fornecedor.
    • O que fazer: preencha o campo a vermelho e grave de novo.

    A fatura em rascunho mostra «… dias desde o fim do mês a que este lançamento respeita»​

    • Sintoma: faixa amarela no topo, por exemplo «121 dias desde o fim do mês a que este lançamento respeita (limite do CIRC, art. 123.º, n.º 3). Lance-o ou reveja a sua data; nada é bloqueado.»
    • Causa: a fatura está em rascunho há mais de 90 dias contados do fim do mês da sua data.
    • O que fazer: confira e confirme a fatura. Ver Que documentos estão com atraso de registo.
    Atualizado em 5 de novembro de 2026Versões: Odoo 20.0Community e Enterprisefiscaldoo 20.0 (master 54a9f5f03)ID DOC-0073
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