Como criar contas individuais para clientes e fornecedores

O assistente está escondido do menu: só o vê o administrador, ou o Contabilista certificado com o modo de programador

O assistente deste artigo é de configuração e corre-se uma vez por empresa. Por isso, o fiscaldoo esconde-o do menu, para que os menus do dia a dia fiquem curtos. O administrador vê-o sem mais nada. O perfil Contabilista certificado só o vê com o modo de programador: carregue em Ctrl+K, escreva debug e escolha Ativar o modo de depuração (debug). O perfil Contabilista não o vê, nem com o modo de programador. O modo de programador só mostra os menus escondidos: não dá a ninguém mais permissões do que as que o seu perfil já tem.

Para que serve?

Por omissão, todos os clientes lançam na conta 2111 Clientes gerais e todos os fornecedores na 2211 Fornecedores gerais. Muitas empresas preferem uma conta corrente por terceiro, para que o balancete mostre o saldo de cada cliente e de cada fornecedor.

Com a opção Contas correntes individuais ligada na empresa, o fiscaldoo cria uma subconta para cada um:

Para	Conta individual	Debaixo de
Cliente	2111nnnn (por exemplo 21110010 Clínica Dentária Sorriso, SA)	2111 Clientes gerais
Fornecedor	2211nnnn	2211 Fornecedores gerais
Conta bancária da empresa	1211nnnn (com o nome do IBAN)	121 Depósitos à ordem

A subconta tem o nome do parceiro e a mesma taxonomia da conta geral, por isso entra na mesma rubrica do balanço.

Os clientes e fornecedores novos recebem a conta sozinhos, no seu primeiro documento ou lançamento. Os que já existiam quando a opção foi ligada ficam na conta geral até esse momento: o assistente deste artigo dá-lhes a conta a todos de uma vez e, se quiser, passa para lá os saldos antigos.

Quando utilizar?

• Logo depois de ligar a opção numa empresa que já tem clientes e fornecedores.
• Não precisa do assistente numa empresa nova, sem parceiros: ligue a opção e cada cliente ou fornecedor recebe a sua conta no primeiro documento.
• Pendente de validação por contabilista certificado: se a empresa deve usar contas correntes individuais (é uma escolha de organização, não uma obrigação do SNC) e, se mudar a meio do exercício, se os saldos antigos passam já pelo assistente ou depois, pelo contabilista certificado.

Onde encontrar?

• A opção: em Definições, secção Empresas, Gerir empresas. Abra a empresa, separador Contabilidade, grupo Contas de clientes e fornecedores, caixa Contas correntes individuais.
• O assistente: Contabilidade › Configurar › Plano e regras legais › Contas individuais dos parceiros existentes (fora do administrador, só com o modo de programador).

Antes de começar

• O seu perfil é Contabilista certificado (com o modo de programador), ou é o administrador. O Contabilista não vê o assistente, nem com o modo de programador.
• A empresa ativa no topo do ecrã é a empresa a tratar. No exemplo: Empresa Demonstração, Lda.
• A opção Contas correntes individuais já está ligada nessa empresa.
• Decida com o contabilista certificado se os saldos antigos passam já para as contas individuais (passo 3).

Como utilizar

1. Abra Contas individuais dos parceiros existentes. A janela diz: «Cria a conta individual (2111nnnn / 2211nnnn / 1211nnnn) dos clientes, fornecedores e contas bancárias da empresa que ainda usam a conta geral. Os documentos em aberto (faturas, recibos, pagamentos) nunca são movidos: ficam na conta geral, ainda em aberto e com o seu prazo, até serem pagos ou creditados.»
2. Confira os três contadores. No exemplo: Clientes que vão ganhar conta 24, Fornecedores que vão ganhar conta 19 e Contas bancárias que vão ganhar conta 1. Se o seu utilizador só tem uma empresa, a janela não mostra a Empresa: trata a empresa ativa no topo do ecrã. Com mais do que uma empresa (por exemplo, o administrador), aparece o campo Empresa: confira-o.
3. Decida a opção Passar os saldos antigos para as contas individuais. Vem ligada.
   • Ligada: os lançamentos manuais em aberto de cada parceiro (aberturas, acertos) passam para a sua conta individual, e o saldo de cada diário de banco passa para a sua conta nova. Os documentos em aberto ficam na conta geral.
   • Desligada: nenhum saldo passa. Criam-se as contas e o diário de banco passa a lançar na sua conta nova, mas os saldos antigos ficam todos na conta geral. A ajuda da opção diz: «Desligue só se o contabilista certificado o fizer: o SAF-T avisa de itens publicados numa conta agregadora.» Nesta versão, não desligue a opção numa empresa com conta bancária: o saldo antigo do banco fica esquecido na 121, o cartão Banco do painel passa a mostrar um saldo contabilístico errado e correr o assistente outra vez, com a opção ligada, já não passa esse saldo (ver «Com a opção desligada»).
4. Carregue em Criar as contas e espere alguns segundos. A janela fica aberta e mostra o Resultado.

Resultado esperado

Com a opção ligada (como vem)

No exemplo, a Clínica Dentária Sorriso, SA tinha na 2111 um saldo inicial de 300,00 € lançado à mão (lançamento de abertura de 02/01/2026, com vencimento a 31/01/2026). Além disso, a 2111 e a 2211 tinham 4 faturas de clientes e 3 de fornecedores por pagar.

• O Resultado diz: «24 cliente(s), 19 fornecedor(es) e 1 conta(s) bancária(s) têm agora a sua conta. Os lançamentos manuais em aberto (aberturas, acertos) de 1 parceiro(s) passaram para a sua conta individual, item a item e com o mesmo prazo, por um lançamento de reclassificação cada um. 7 documento(s) em aberto (faturas, recibos, pagamentos) FICAM na conta geral, ainda em aberto e com o seu prazo, até serem pagos ou creditados. Ficam lá também 0 outro(s) item(ns) (sem parceiro, sem conta individual ou em moeda estrangeira): peça ao contabilista certificado que os reclassifique, porque o SAF-T avisa de itens publicados numa conta agregadora. 1 diário(s) de banco passam a lançar numa conta própria.»

• O assistente criou dois lançamentos no diário Operações Diversas, com a data do dia e a referência «Reclassificação do saldo para a conta individual».

  • O saldo inicial da Clínica passou para a sua conta, com o mesmo vencimento (31/01/2026). O item antigo da 2111 ficou conciliado com a linha a crédito:

    Conta	Parceiro	Débito	Crédito
    2111 Clientes gerais	Clínica Dentária Sorriso, SA		300,00 €
    21110010 Clínica Dentária Sorriso, SA	Clínica Dentária Sorriso, SA	300,00 €

  • O saldo do diário Banco na 121 passou para a conta nova do IBAN:

    Conta	Débito	Crédito
    121 Depósitos à ordem	37.399,77 €
    12110001 PT50 9999 0000 1234 5678 9012 2		37.399,77 €

• As 7 faturas ficaram na 2111 e na 2211, por pagar.

• No Balancete de 2026 (Contabilidade › Consultar › Balancete, abra a classe 1 e a classe 2 até às contas):

  • a 2111 tem 5.541,03 € a débito no total, como antes, mas repartido: 5.241,03 € nos movimentos próprios (as 4 faturas) e 300,00 € na 21110010;
  • a 121 tem 34.900,23 € a débito no total, como antes, mas repartido: 72.300,00 € a débito nos movimentos próprios e 37.399,77 € a crédito na 12110001.

• No painel da Contabilidade, o cartão Banco passa a mostrar Saldo contabilístico −37.767,27 €, perto do Saldo bancário (−37.399,77 €). A Diferença passa de −71.932,50 € para 367,50 €.

Com a opção desligada

Com os mesmos dados do exemplo:

• O Resultado diz: «24 cliente(s), 19 fornecedor(es) e 1 conta(s) bancária(s) passaram a ter conta própria. Os lançamentos já feitos NÃO foram alterados: os saldos antigos ficam na conta geral (211 / 221 / 121). Para os passar para as contas individuais use a reclassificação de saldos, com o contabilista certificado. 1 diário(s) de banco passam a lançar numa conta própria.»
• O assistente não cria lançamentos. No balancete, a 2111 (5.541,03 € a débito, com os 300,00 € da Clínica) e a 121 (34.900,23 € a débito) ficam iguais, e as contas novas ficam sem saldo.
• Nesta versão, o saldo do banco fica esquecido na 121 e o cartão Banco fica errado. O diário Banco passa a lançar na 12110001 na mesma, mas o saldo antigo (no exemplo, 37.399,77 € a crédito) fica na 121. No painel da Contabilidade, o cartão Banco passa de Saldo contabilístico 34.532,73 € para −367,50 €, e a Diferença para o Saldo bancário passa a −37.032,27 €.

Nos dois casos

• Ao abrir o assistente outra vez, os contadores estão a 0. Correr o assistente outra vez não cria contas repetidas.
• No plano de contas há agora 24 contas 2111nnnn e 19 2211nnnn, além das gerais, e a 12110001 da conta bancária. Na ficha do cliente Clínica Dentária Sorriso, SA, a conta a receber passou a ser 21110010 Clínica Dentária Sorriso, SA.

Notas importantes

• A conta geral passa a agregadora. Depois do assistente, a 2111 e a 2211 têm contas-filhas e deixam de aceitar lançamentos novos: um lançamento manual na 2111 é recusado com «A conta 2111 é agregadora; escolha uma conta de movimento. Só se pode lançar em contas de movimento (o SAF-T e o SNC não admitem lançamentos em contas agregadoras).» Os lançamentos que já lá estavam ficam. No exemplo, a 2111 ficou agregadora com 78 linhas publicadas em 2026 com a opção ligada (77 com ela desligada, porque não há a linha da reclassificação). Fale com o contabilista certificado antes de ligar a opção a meio de um exercício.
• Um saldo pode ficar repartido. As faturas em aberto ficam na conta geral até serem pagas. Até lá, o saldo de um cliente pode estar dividido entre a 2111 e a sua conta individual.
• Se correu o assistente com a opção desligada, correr outra vez com ela ligada só passa os saldos dos parceiros. No exemplo, a 2.ª corrida deu «0 cliente(s), 0 fornecedor(es) e 0 conta(s) bancária(s) têm agora a sua conta» e passou os 300,00 € da Clínica para a 21110010 («… de 1 parceiro(s) passaram para a sua conta individual …»). O saldo antigo do banco ficou na 121, porque o diário Banco já lança na 12110001. Nesta versão, o ecrã não tem forma de o passar: num lançamento manual, a 121 e a 12110001 não aparecem na lista de contas. Pendente de validação: como passar, nesta versão, o saldo antigo do banco da 121 para a conta nova.
• As outras empresas não mudam. A opção é por empresa: na demonstração, as outras duas empresas continuam com as contas gerais.

Problemas frequentes

Não encontro o assistente no menu Configurar

• Causa: o assistente está escondido do menu. O Contabilista certificado só o vê com o modo de programador, e o Contabilista não o vê de todo.
• O que fazer: com o perfil Contabilista certificado, ative o modo de programador (Ctrl+K, debug). Com outro perfil, peça a um utilizador com o perfil Contabilista certificado, ou ao administrador, que corra o assistente.

«Ligue a opção «Contas correntes individuais» na empresa …»

• Sintoma: a janela não tem contadores nem Criar as contas, só Fechar, e mostra: «Ligue a opção «Contas correntes individuais» na empresa (só empresas portuguesas) antes de executar este assistente.»
• Causa: a opção não está ligada na empresa da janela. Na demonstração acontece nas outras duas empresas.
• O que fazer: ligue a opção na ficha da empresa (separador Contabilidade) e abra o assistente outra vez.

«A conta … é a conta individual de … e não pode receber itens de …»

• Sintoma: num lançamento à mão, com a conta de um cliente e outro Parceiro: «A conta 21110010 é a conta individual de Clínica Dentária Sorriso, SA e não pode receber itens de Padaria Aurora, Lda. O que aconteceu: o item indica um parceiro que não é o titular da conta. Como resolver: use a conta individual de Padaria Aurora, Lda (é criada sozinha no seu primeiro documento) ou mude o parceiro do item.»
• Causa: cada conta individual é só do seu titular, para que o saldo de um cliente não se misture com o de outro.
• O que fazer: escolha a conta do próprio parceiro, ou mude o Parceiro da linha.