Como fechar a contabilidade do mês

Para que serve?

Fechar o mês é garantir que tudo o que pertence a esse mês está registado e conferido (bancos, IVA, retenções, ficheiro SAF-T, lançamentos) e, no fim, impedir que se alterem datas desse mês. O fiscaldoo reúne as verificações num só ecrã, O que falta para fechar?, e propõe o bloqueio das vendas e das compras até ao último dia do mês.

O fecho do mês não substitui o fecho do exercício: este só acontece uma vez por ano.

Quando utilizar?

• Todos os meses, depois de reconciliados os bancos e entregue (ou pelo menos apurado) o IVA do mês.
• Antes de gerar relatórios ou o SAF-T de um mês que já não vai mudar.
• Não bloqueie um mês em que ainda falta registar faturas: depois de bloqueado, uma fatura com data desse mês já não fica lançada nessa data (o lançamento passa para depois do bloqueio) e, para a manter na data, é preciso reabrir o período. Se todas as faturas do mês já estão registadas, pode bloquear.

Onde encontrar?

• Contabilidade › Fechar › Contabilidade do mês › Está tudo em ordem?: verificações da configuração (série fiscal, IVA, plano de contas, banco, bloqueios).
• Contabilidade › Fechar › Contabilidade do mês › Fechar o mês: o ecrã O que falta para fechar?, com os cartões do mês e o botão de bloqueio.

Antes de começar

• O perfil Contabilista vê os dois ecrãs e abre os cartões. O botão Bloquear vendas e compras até ao fim do mês abre a janela para todos, mas Aplicar só funciona a quem pode alterar as datas: vendas e compras exigem o perfil Contabilista certificado; a data de bloqueio global, também; a definitiva, só o administrador (ou quem tem o acesso extra Administração fiscal).
• Os bancos do mês estão reconciliados (Como reconciliar movimentos bancários) e o IVA do mês apurado (Como apurar o IVA do período).

Como utilizar

1. Abra Está tudo em ordem?. Cada linha é um aviso do que está mal configurado: com ícone vermelho, como Faturação («Não há nenhuma série fiscal ativa para 2026 em: Faturas (série de teste da AT). Não é possível emitir faturas nesses diários.»), ou amarelo, como IVA («4 taxa(s) a zero sem motivo de isenção») e Banco («Movimentos bancários à espera de reconciliação há mais de 30 dias: 2»). As linhas com ícone verde estão em ordem (Plano de contas, Bloqueios). O botão Corrigir leva ao ecrã onde se resolve; os restantes avisos têm a indicação «Peça ao Responsável fiscal».
2. Abra Fechar o mês. O ecrã abre no primeiro mês ainda por fechar e o seletor mostra os meses dos dois anos. No exemplo, a base abriu em janeiro de 2026; a captura abaixo foi tirada depois de janeiro fechado, por isso mostra fevereiro. Cada cartão diz o que falta: Bancos reconciliados e SAF-T validado em Concluída («Aqui não falta nada.»), IVA apurado («Períodos de IVA terminados e ainda não entregues»), Retenções («Guias de retenção ainda por pagar») e Mês fechado («Verificações do fecho que falham»).
3. Abra cada cartão que não está Concluída: abre a lista do que falta (por exemplo as declarações de IVA, ou os Lançamentos por publicar, que no exemplo são rascunhos de diferimento). Resolva-os e volte atrás: os cartões atualizam-se. Os apuramentos fazem-se nos artigos próprios: IVA, retenções, depreciações.
4. Em Listas de apoio estão os ecrãs de que o fecho precisa de vez em quando: Reavaliação cambial, Imparidades de créditos, Exercícios fiscais, Inventário para a AT, Datas de bloqueio e exceções, Coerência do resultado líquido, entre outros.
5. Quando tudo estiver resolvido, o Contabilista certificado carrega em Bloquear vendas e compras até ao fim do mês. A janela Fechar o mês propõe «bloquear as vendas e as compras até 31/01/2026, o fim do mês», mostra as Datas de bloqueio atuais e as propostas, e avisa «Nada fica bloqueado enquanto não escrever o motivo e carregar em Aplicar».
6. Escreva o Motivo (fica na auditoria) e carregue em Aplicar. O ecrã responde «Datas de bloqueio guardadas. Data de bloqueio de vendas subiu para 31/01/2026. Data de bloqueio de compras subiu para 31/01/2026. O motivo ficou registado na auditoria.» e o ecrã passa para o mês seguinte.

Resultado esperado

• As datas de bloqueio de vendas e de compras ficam em 31/01/2026; a data de bloqueio global e a da declaração de impostos mantêm-se (no exemplo, 31/12/2025).
• O bloqueio de compras aplica-se também ao Contabilista. Uma fatura de fornecedor com data da fatura anterior ou igual a 31/01/2026 continua a poder ser registada, mas a Data da Fatura de Fornecedor mantém-se (20/01/2026) e a Data Contabilística, a do lançamento, passa para depois do bloqueio (no exemplo, 28/02/2026). O rascunho avisa: «A data deste documento (22/01/2026) está num período que já foi fechado (até 31/01/2026: Data de bloqueio de compras (31/01/2026)). O documento mantém a sua data, mas o lançamento contabilístico fica datado de […]. Se o lançamento tiver de ficar na data do documento, peça ao responsável fiscal que reabra o período antes de lançar.» O bloqueio não impede o registo atrasado; faz com que ele já não conte no mês fechado.
• O fecho do mês não faz lançamentos: só grava as datas de bloqueio. As regras e as exceções às datas estão em Como funcionam as datas de bloqueio.
• O ecrã abre no mês seguinte.

Notas importantes

• O ecrã não obriga a resolver os cartões. No exemplo, o bloqueio foi aplicado com IVA apurado e Mês fechado por resolver: o fiscaldoo propõe e avisa, mas quem decide é quem carrega em Aplicar. Pendente de validação por contabilista certificado: que verificações devem estar concluídas antes de bloquear um mês.
• Recuar uma data de bloqueio cria uma exceção e fica registado com o motivo.
• A data de bloqueio definitiva não se desfaz: só o administrador (ou quem tem o acesso extra Administração fiscal) a avança.
• O cartão Mês fechado inclui verificações de fim de exercício mesmo num mês que não é o último do ano: em janeiro de 2026 lista IVA apurado no fim do exercício e O resultado do exercício está apurado e atualizado. Num mês que não é dezembro, essas duas só passam a contar no fecho do exercício (Como fechar o exercício); no resto do ano, os cartões que interessam são os outros.
• Rascunhos por publicar. O cartão Mês fechado mostra-os como falha, mas o ecrã deixa bloquear na mesma: um mês com rascunhos por publicar não fica fechado de facto. Publique-os (ou apague-os) antes de bloquear.

Problemas frequentes

«Há campos obrigatórios por preencher» ao aplicar

• Sintoma: ao carregar em Aplicar sem Motivo, «Há campos obrigatórios por preencher. Preencha os campos assinalados a vermelho para poder guardar.»
• O que fazer: escreva o motivo.

«O seu perfil não a pode alterar»

• Sintoma: a janela lista as datas que o seu perfil não pode alterar, por exemplo «Data de bloqueio de vendas: o seu perfil não a pode alterar; precisa do grupo "Contabilista Certificado / Gestor fiscal".»
• O que fazer: peça ao Contabilista certificado que aplique o bloqueio. As mensagens dizem «Responsável fiscal» ou o nome de um grupo, que é o nome do acesso, e não um valor do campo Perfil.