Como rever as contas por período

Para que serve?

Guarda, para cada conta e cada período, se o saldo já foi conferido, por quem, quando e com que documento. No fim do mês, ou do ano, fica a prova de que alguém olhou para aquele saldo.

O ecrã avisa quando um saldo é invulgar para o tipo de conta. Nunca impede nada: nem de marcar a conta como revista, nem de lançar no período.

Quando utilizar?

• No fim do mês, ao conferir as contas de bancos, de caixa, de clientes e de fornecedores com os documentos que as sustentam.
• No fim do ano, antes de fechar as contas, para deixar a prova do que foi conferido.
• Quando a declaração periódica de IVA avisa que há contas do período por rever.
• Não use para impedir lançamentos num mês já conferido: isso faz-se com as datas de bloqueio.

Onde encontrar?

Contabilidade › Fechar › Fechar o mês › Listas de apoio › Revisões de contas. A lista abre com o filtro Por rever: mostra as revisões de todas as contas que ainda faltam rever. Para ver também as revistas, tire o filtro.

O Contabilista certificado e o Auditor encontram a mesma ligação em Contabilidade › Fechar › Painel do fecho do exercício, que o Contabilista não tem no menu.

Antes de começar

• O seu perfil é Contabilista.
• Tem à mão o documento que confirma o saldo, por exemplo o extrato do banco ou a folha de contagem da caixa.
• Os lançamentos do período estão publicados. O saldo só conta lançamentos publicados.

Como utilizar

1. Abra Contabilidade › Fechar › Fechar o mês. Em Listas de apoio, carregue em Revisões de contas.
2. Carregue em Novo. Em Conta, escolha a conta, por exemplo 121 Depósitos à ordem.
3. Em Início do período e Fim do período, escolha as datas, por exemplo 01/10/2026 e 31/10/2026. O Saldo no fim do período preenche-se sozinho.
4. Em Nota, escreva o que conferiu e com que documento, por exemplo Conferido com o extrato do banco de 31/10/2026.. Guarde.
5. Compare o Saldo no fim do período com o documento. Se o saldo for invulgar, aparece uma faixa amarela: veja a secção Saldo invulgar.
6. Carregue em Marcar como revista.

Resultado esperado

O estado passa a Revista. A ficha mostra Revista por e Revista em, e o histórico fica com a linha «Revista por perfil.».

Este procedimento não gera lançamentos: não muda nenhum saldo nem nenhum documento.

Saldo invulgar

O saldo é invulgar quando está do lado contrário ao que o tipo de conta costuma ter. Um ativo, ou um gasto, com saldo credor. Um passivo, um capital próprio ou um rendimento com saldo devedor.

No exemplo, a Conta Transitória tem um saldo de -367,50, ou seja, credor. O sinal negativo quer dizer que os créditos são maiores do que os débitos.

A faixa não impede de carregar em Marcar como revista. Se marcar, o histórico regista «Aviso: o saldo é invulgar para este tipo de conta.». O que se recomenda é corrigir primeiro a causa, por exemplo classificar os movimentos do banco que estão por tratar, e só depois marcar: uma vez marcada, a conta sai do aviso da declaração periódica de IVA, mesmo com o saldo invulgar.

Notas importantes

• Marcar como revista não fecha o mês. Depois disso, ainda é possível lançar no período e o saldo da ficha muda. Para o impedir, use as datas de bloqueio.
• Filtre a lista por Por rever, Revista ou Saldo invulgar. Agrupe por Estado, Conta ou Período.
• O registo não diz que contas faltam rever. Só existem as revisões que alguém criou: uma conta sem revisão criada não aparece em lado nenhum, nem no aviso da declaração.
• Cada empresa vê só as suas revisões.

Problemas frequentes

«O período da revisão termina (01/10/2026) antes de começar (31/10/2026): troque as datas.» As datas estão trocadas. Corrija Início do período e Fim do período e guarde.

«A operação não pode ser concluída: Esta conta já tem uma revisão para esse período.» Já existe uma revisão desta conta com as mesmas datas. Carregue em Fechar e, na lista da conta, abra a que existe.

Marquei por engano, ou encontrei um erro depois de marcar. Abra a revisão e carregue em Reabrir. O estado volta a Por rever, os campos Revista por e Revista em desaparecem, e o histórico regista «Reaberta por perfil.». Pode voltar a marcar a seguir.

A declaração periódica de IVA avisa: «1 conta(s) do período ainda estão por rever, p. ex. 120001. O que aconteceu: a revisão das contas do período não está concluída, por isso a declaração ainda pode mudar. Como resolver: reveja-as em Revisões de contas e volte a correr as verificações.» Aparece no separador Verificações da declaração periódica de IVA. É só um aviso: não impede a entrega. Marque as contas indicadas e carregue de novo em Correr verificações: a linha passa a OK, com «Não há contas do período à espera de revisão.». Uma conta com saldo invulgar também sai do aviso depois de marcada: registe na Nota porque o saldo está certo.