Como fazer um lançamento contabilístico manual

Para que serve?

Um lançamento manual regista nas contas uma operação que não nasce de outro documento do Odoo: uma estimativa de fim de mês, uma reclassificação entre contas, um acerto pedido pelo contabilista. Cada lançamento tem pelo menos duas linhas e o total a débito tem de ser igual ao total a crédito.

Quando utilizar?

• Para registar um gasto de um mês que ainda não tem fatura, por exemplo a eletricidade de setembro estimada no fecho de setembro.
• Para passar um valor de uma conta para outra, quando foi lançado na conta errada e o lançamento original já foi estornado.
• Para um acerto que o contabilista certificado indicou, com as contas que ele indicou.
• Não use um lançamento manual para faturas, notas de crédito ou recibos que a empresa emite: esses documentos têm numeração e assinatura próprias e emitem-se nos seus menus. As faturas que recebe de fornecedores também não: lançam-se em Faturas de fornecedores, para entrarem no IVA dedutível e no que há a pagar.
• Para acertos às contas de caixa e de bancos (11 e 12), o Odoo não deixa usar o lançamento manual: ver «Notas importantes».

Onde encontrar?

Contabilidade › Lançar › Lançamentos contabilísticos (no grupo Lançamentos). Abre a lista de todos os lançamentos, filtrada por Publicados.

Antes de começar

• O seu perfil é Contabilista ou Responsável fiscal. O perfil Faturação não tem o menu Lançar da Contabilidade.
• Sabe as duas contas, o valor e a data. Se não sabe que contas usar, pergunte ao contabilista certificado antes de publicar.
• A data está num exercício aberto. Na demonstração, 2025 está fechado: um lançamento com data de 2025 não se publica (ver «Problemas frequentes»).
• A data não está no futuro. O Odoo publica um lançamento com data futura sem avisar, e ele entra logo no balancete desse mês: uma estimativa do mês publica-se no último dia do mês ou depois (no exemplo, a estimativa de setembro tem data de 30/09/2026 e foi publicada a 29/10/2026, no fecho de setembro).

Como utilizar

1. Na lista Lançamentos contabilísticos, carregue em Novo. O lançamento abre em Rascunho, com o Diário Operações Diversas e a data de hoje.

2. Em Data, escreva a data da operação, por exemplo 30/09/2026. Em Referência, escreva o que aconteceu, por exemplo Eletricidade de setembro por faturar. A referência é o que aparece na lista e no diário.

3. Deixe Tipo de transação SAF-T como está, salvo indicação do contabilista certificado. O campo fica vazio enquanto escreve e, ao gravar ou publicar, recebe o tipo do diário: N — Normal no diário Operações Diversas. Ver «Notas importantes».

4. No separador Linhas de lançamento, carregue em Adicionar uma linha. Em Conta, escreva o número ou o nome da conta e escolha-a na lista, por exemplo 6241 Eletricidade. Escreva a Descrição e o valor em Débito: 150,00.

   Enquanto só houver um lado, por baixo das linhas aparece a etiqueta vermelha Diferença de 150,00 €.

5. Carregue outra vez em Adicionar uma linha e escolha a outra conta, por exemplo 2722 Credores por acréscimos de gastos. O Odoo já propõe o valor que falta no lado contrário (150,00 € em Crédito); confirme-o.

6. Confirme que a etiqueta passou a Equilibrado e que Total de débitos e Total de créditos são iguais.

7. Carregue em Publicar.

Resultado esperado

• O lançamento passa a Publicada e recebe o número do diário, no exemplo MISC/2026/00110, com Tipo de transação SAF-T N — Normal.
• A etiqueta Equilibrado fica no cabeçalho, ao lado dos botões Balancete do mês, Diário do mês e Razão do mês.
• O valor entra no balancete, no razão e no diário do mês da data do lançamento. No exemplo, 150,00 € a débito da 6241 Eletricidade e a crédito da 2722 Credores por acréscimos de gastos em setembro de 2026.

Vídeo demonstrativo

No telemóvel, rode-o para a horizontal e veja o vídeo em ecrã inteiro: o texto do ecrã fica legível.

Fazer um lançamento manual e publicá-lo · 33 s · sem som, com legendas · legendas (WebVTT)

Transcrição

Notas importantes

• Contas de caixa e de bancos: limitação do Odoo, não regra contabilística. O SNC permite lançar acertos, regularizações e reclassificações nas contas 11 (caixa) e 12 (depósitos à ordem). O Odoo é que não as mostra nas linhas de um lançamento manual (a lista diz «Sem registos»): o dinheiro que entra e sai, e os acertos a essas contas (uma comissão do banco, uma diferença de caixa), registam-se pela linha do extrato desse banco ou dessa caixa (Como reconciliar os movimentos bancários, Lançamento direto), ou em Lançar › Lançamento rápido («Paguei uma despesa», «Recebi dinheiro de um cliente», «Transferi dinheiro entre as minhas contas»…). Assim a conta 12 fica sempre igual ao extrato.
• Tipo de transação SAF-T. É o tipo com que o lançamento sai no SAF-T de contabilidade. As opções são N — Normal, R — Regularização do período de tributação, A — Apuramento de resultados e J — Movimento de ajustamento. O Odoo nunca o deduz do conteúdo: vem do diário (N nos diários correntes; A e J nos diários de apuramento e de ajustamento) e muda-se à mão antes de publicar; depois de publicado já não muda. Ao escolher J ou A em Operações Diversas, aparece o aviso «… Use-o noutro diário só se tiver a certeza de que este lançamento é um deles; caso contrário, mantenha "N — Normal".» Um lançamento com A que use contas fora das classes 6, 7 e 81 não se publica. Pendente de validação por contabilista certificado: em que acertos manuais se escolhe R (regularização do período de tributação) ou J em vez de N.
• Depois de publicado, corrija com um estorno. O lançamento estornado e o estorno ficam ligados e com o motivo escrito: ver Como estornar um lançamento.
• Estimativas do fim do mês. A estimativa do exemplo (setembro) é estornada no primeiro dia do mês seguinte, 01/10/2026, e a fatura verdadeira lança-se quando chegar. É o exemplo do artigo do estorno.

Problemas frequentes

Publicar é recusado: «O lançamento não está equilibrado»

• Sintoma: janela Operação inválida com «O lançamento não está equilibrado, por isso não pode ser confirmado: … Débito 150,00 € ≠ Crédito 0,00 € — diferença 150,00 €. Corrija uma linha (um valor, ou acrescente a linha em falta) para que o total do débito seja igual ao total do crédito. A diferença não é arredondada: basta um cêntimo para bloquear o lançamento.»
• Causa: o total a débito é diferente do total a crédito, mesmo que por um cêntimo.
• O que fazer: feche a janela, corrija o valor da linha errada ou acrescente a linha em falta, e confirme a etiqueta Equilibrado antes de publicar.

A conta de caixa ou do banco não aparece: «Sem registos»

• Causa: o Odoo não mostra as contas de caixa e de bancos nas linhas de um lançamento manual. É uma limitação do programa, não uma regra contabilística.
• O que fazer: registe o movimento, ou o acerto a essa conta, pela linha do extrato do banco ou da caixa, ou em Lançar › Lançamento rápido. Se o acerto não cabe em nenhum dos dois, fale com o contabilista certificado antes de usar outra conta.

Publicar é recusado: «O exercício … está fechado»

• Sintoma: ao escrever uma data antiga aparecem dois avisos no topo do lançamento: «A data está a ser definida para antes de: Data de bloqueio geral (31/12/2025). O lançamento de diário será contabilizado em 29/10/2026 ao ser lançado.» e «302 dias desde o fim do mês a que este lançamento respeita…». Ao carregar em Publicar, a janela Operação inválida diz: «O exercício 2025 (01/01/2025 a 31/12/2025) está fechado: não pode criar o lançamento … datado de 15/12/2025. Porquê: um exercício fechado fica bloqueado para as contas já aprovadas não mudarem. Como resolver: lance-o num exercício aberto ou, se for mesmo necessário, peça à Administração fiscal uma exceção com motivo…»
• Causa: a data está num exercício fechado. Apesar do primeiro aviso, o lançamento não passa para a data de hoje: fica em Rascunho.
• O que fazer: escreva uma data do exercício aberto. Se o lançamento tem mesmo de ficar no exercício fechado, a decisão é do contabilista certificado. A «Administração fiscal» da mensagem é um perfil de utilizador do fiscaldoo (o perfil interno que gere os exercícios fechados), não a Autoridade Tributária: a exceção pede-se a quem, na empresa, tem esse perfil.